Quels sont les travaux déductibles des impôts ? 2024 -2025

Dans le cadre d’un investissement locatif : Quelles sont vos aides ?

Crédit d’impôt ou encore déficit foncier !

Lors de la location de votre bien immobilier, vous pouvez bénéficier du système de « déficit foncier ». Il faut que la somme des dépenses engagées soit supérieure aux loyers encaissés.

Les travaux sont impérativement à régler par le bailleur soit pour les travaux réalisés par une entreprise extérieure ou ceux réalisés par vous-même (attention garder tous les tickets de caisses ou factures).

Combien puis-je déduire ?

La somme maximale déductible des impôts s’élève à 10 700€ par an. Le reste sera ensuite reporté pendant les 10 prochaines années. Le déficit foncier ne concerne que les revenus et charges tirés de la location vide, les locations meublées étant visées par le régime BIC.

Quels types de travaux sont pris en charge ?

Les travaux d’entretien et de réparation :
C’est-à-dire les travaux qui ont pour but de maintenir ou de remettre en état un logement. Installation électrique, canalisation, système de chauffage, mais aussi rénovation de la toiture par exemple en font partie.

Les dépenses d’amélioration :

Les travaux qui de manière générale ont pour objet d’apporter « un « équipement ou un élément de confort nouveau ou mieux adapté aux conditions modernes de vie ».

Exemple : L’installation du tout-à-l’égout, d’un système de sécurité ou encore d’un ascenseur.

Votre résidence principale :

Aucun avantage pour tout travaux d’entretien, de réparation, d’agrandissement ou d’amélioration.

*** Crédit d’impôt possible en «faveur de l’aide aux personnes « pour des travaux spécifiques d’accessibilité et de sécurité pour les personnes handicapées ou âgées

Les travaux de rénovation énergétique

Dans le cas d’une optimisation de votre logement dans un but environnemental anciennement MaPrimeRénov’ » aujourd’hui « Crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) vous sera grandement utile. Vous pouvez bénéficier d’une prime de 20 000€ maximum sur 5 ans, pour financer vos différents travaux de rénovation énergétique.

Les travaux éligibles à cette nouvelle aide :

- L’isolation des murs par l’intérieur,

- L’installation d’une chaudière gaz très haute performance, d’une ventilation double flux

- L’installation d’une borne de recharge pour véhicule électrique.

Cette subvention est calculée en fonction de vos revenus et des travaux à effectuer. De plus, tout comme le CITE, cette aide est cumulable avec d’autres aides (Action Logement, aides des collectivités locales…). Seuls les ménages les plus modestes peuvent en bénéficier.

Si vous ne faites pas partie de cette catégorie de ménage et que vous souhaitez entreprendre ce genre de travaux au plus vite : Vous pouvez toujours opter pour le CITE qui est maintenu à titre provisoire.

Tout comme le crédit d’impôt pour la transition énergétique est valable à condition que les travaux de rénovation soient effectués par un artisan agréé. Le montant du CITE, s’élève alors à 30% des dépenses. Le plafond s’applique quant à lui à hauteur de 8 000€ pour une personne seule et de 16 000€ pour un couple.

N’hésitez pas à aller faire un tour sur le site du gouvernement, vous y retrouverez toutes les informations concernant les travaux déductibles des impôts : www.impots.gouv.fr